1. Benoemen van beheersdoelstellingen
In stap 1 worden de van toepassing zijnde beheersdoelstellingen benoemd bij de geïdentificeerde hoofdprocessen in stap 0. Dit zal op grond van wet- en regelgeving en de specifieke situatie van de zorgaanbieder worden gedaan.
Bij de totstandkoming van een declaratie spelen diverse registratie- en declaratieprocessen een rol. Ieder proces kent zijn eigen beheersdoelstellingen en bijbehorende risico’s, die beheerst moeten worden om een rechtmatige declaratie te waarborgen. Dit zal per zorgaanbieder verschillend zijn.
De beheersdoelstellingen hebben betrekking op de activiteiten rondom rechtmatige registraties en declaraties en zijn gebaseerd op juiste, tijdige en volledige registraties en declaraties van de zorgaanbieder. Een voorbeeld van een beheersdoelstelling is Patiëntgegevens zijn juist, volledig en tijdig geregistreerd.