Stuurinformatie op Financiën
Inleiding
De stuurinformatie op Financiën van ValueCare biedt inzicht in de financiële resultaten, opbrengsten en kosten. Zowel de realisatie ten opzichte van de begroting als ten opzichte van voorgaande jaren. De inzichten worden getoond vanuit verschillende doorsnedes zoals per tijdsperiode, organisatieonderdeel, kostenplaats, rekeningniveau, etc. en zijn doorklikbaar tot op het laagste rekeningniveau. Daarnaast is het dankzij de zoektechnologie mogelijk direct af te dalen naar het gewenste niveau of doorsnede. Met deze module is er dynamisch en actueel inzicht in bijvoorbeeld de kosten van personeel in loondienst (PIL) vs personeel niet in loondienst (PNIL) en overige materiële kosten en kan er tijdig gestuurd worden op de financiële KPI’s.
Bronnen
De data gepresenteerd in de rapportages is gebaseerd op het financiële systeem (bijvoorbeeld AFAS, Oracle, Dynamics)
Definities Financieel
Personeelskostenratio
De totale personeelskosten afgezet tegen de totale opbrengsten van de organisatie
Winstmarge
Winstmarge in % = 100% x (Totale financiële resultaat / Totale opbrengsten)
Indien sommige opbrengsten-rekeningen niet meegenomen dienen te worden in het rendement, dan kunnen deze uitgesloten worden.
Gemiddelde personeelskosten
De totale kosten voor personeel afgezet tegen verloonde FTE
Bedrijfsresultaat
De opbrengst die overblijft, nadat de kosten van diezelfde opbrengst-genererende organisatieonderdelen verrekend zijn. Dit toont wat de kosten van de ondersteunende organisatieonderdelen maximaal mogen zijn om quitte te kunnen spelen.
Default filters bij rapportages
Default administratie: ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de default administratie. Als er meerdere administraties zijn kan een deel dus uitgesloten worden van de overzichten.
Soort resultaat: Operationeel. Er wordt standaard gekeken naar het operationele resultaat. Hiermee wordt buitengewone bedrijfsuitoefening uitgesloten.
Vastgesteld: Ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de periode waarvoor de financiële resultaten zijn goedgekeurd.
Datasets Financieel
De bibliotheek aan Financiële rapportages en dashboards is gestoeld op een aantal datasets. Hieronder is een overzicht te vinden:
| Dataset | Informatie |
|---|---|
| Transacties | Tabel met alle boekingen uit het financiële systeem |
| Transactie AVG | Tabel afgeleid van 'Transactie'. Geaggregeerd op kostenplaats. |
| Financieel saldo | Tabel met financiële balans informatie |
| Financieel bedrijfsresultaat | Tabel met informatie over de bedrijfsmarge |
| Financieel factuur | Tabel met alle factuurinformatie voor analyses rond betalingen |
Dashboards Financieel
Een overzicht van de bibliotheek aan Financiële rapportages en dashboards is hieronder te vinden:
| Dashboard | Dataset | Bijzonderheden vulling |
|---|---|---|
| Financieel - Balans detail per periode | Financieel saldo | |
| Financieel - Balans huidig jaar | Financieel saldo | |
| Financieel - Balans per jaar | Financieel saldo | |
| Financieel - Bedrijfsresultaat | Financieel bedrijfsresultaat | |
| Financieel - Doorbelastingen per jaar | Transactie | Rekeningsoort: doorbelasting |
| Financieel - Gemiddelde personeelslasten | Transactie | |
| Financieel - Kosten per jaar | Transactie | |
| Financieel - Kosten personeel | Transactie | Categorie rekening: PNIL+PIL |
| Financieel - Kosten tov begroting | Transactie | |
| Financieel - Liquiditeit | Financieel saldo | |
| Financieel - Omzet per FTE | Transactie | Tabel Personeel bezetting+Personeel begroting |
| Financieel - Opbrengsten per jaar | Transactie | |
| Financieel - Opbrengsten tov begroting | Transactie | |
| Financieel - Openstaande facturen | Financieel factuur | |
| Financieel - Personeelskostenratio | Transactie | |
| Financieel - Winstmarge | Transactie | |
| Financieel - Resultaat per jaar | Transactie | |
| Financieel - Resultaat tov begroting | Transactie | |
| Financieel - Verloonde FTE's | Transactie | Categorie rekening: PNIL+PIL |
| Financieel - Winst en verliesrekening | Transactie | |
| Financieel - Winst en verliesrekening detail per maand | Transactie | |
| Financieel AVG - Kosten tov begroting | Transactie AVG | |
| Financieel AVG - Opbrengsten tov begroting | Transactie AVG | |
| Financieel AVG - Resultaat tov begroting | Transactie AVG | |
| Prestatiekaart - Financieel bibliotheek | Alle | Verzameling van alle KPI's die op een prestatiekaart passen |
Beheertabellen Financieel
Beheer BI: Data autorisatie RLS
In deze tabel kan de row level security ingesteld worden voor de verschillende datasets. De ingestelde row level security kan in de beheertabel User autorisatie row level security gekoppeld worden aan gebruikers.
| Kolom | Invulopties |
|---|---|
| Module | FIN
FINAVG |
| Element | OE (organisatie eenheid)
AVG |
| Tabel | Deze kolom verwijst naar de dataset |
| Alles | Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data zien
Niet waar: Geen gebruiker mag alle data inzien |
| OE niv 1 t/m 3 | Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data behorende bij de OE inzien
Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de OE in mag zien |
| KPL | Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data behorende bij de kostenplaats inzien
Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de kostenplaats in mag zien |
| Medewerker | Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data van de medewerker inzien
Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de medewerker in mag zien |
| Geen toegang | Waar: Niemand heeft toegang tot deze data
Niet waar |
| Geen RLS | Waar: Als er voor deze dataset geen row level security ingesteld hoeft te worden
Niet waar: Als voor deze dataset row level security is ingesteld |
Beheer BI: User autorisatie row level security
In deze tabel kan de row level security ingesteld en ingezien worden voor gebruikers. Welke data mogen gebruikers inzien?
De vulling van deze tabel moet overeen komen met de instellingen in de beheertabel Data autorisatie RLS.
| Kolom | Invulopties |
|---|---|
| User | Selecteer een gebruiker |
| Rol | De row level security voor deze gebruiker:
D2A-FIN-OE-2025 D2A-FINAVG-AVG-ALL |
Beheer BI: Grootboekrekeningstructuur
In deze tabel is te bepalen per rekening:
- Rekening soort: Kosten/Opbrengsten/Activa/Passiva/Doorbelasting/Vermogen
- Rekening code voor niveau 1 t/m 5
- Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5
- Rekening categorie: bijv. PIL/PNIL/Materieel/Productieopbrengsten/Kapitaallasten/Overige opbrengsten
- Rekening buitengewoon resultaat: Waar/Niet waar
Beheer BI: Kostenplaatsstructuur Personeel & Financieel
In deze tabel is te bepalen per kostenplaats:
- Kostenplaats code voor niveau 1 t/m 5
- Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5
- Kostenplaats categorie
In de meeste gevallen zal de data voor deze beheertabel uit de brondata gehaald kunnen worden.
Frequently Asked Questions
TBD