Stuurinformatie op Financiën

Inleiding

De stuurinformatie op Financiën van ValueCare biedt inzicht in de financiële resultaten, opbrengsten en kosten. Zowel de realisatie ten opzichte van de begroting als ten opzichte van voorgaande jaren. De inzichten worden getoond vanuit verschillende doorsnedes zoals per tijdsperiode, organisatieonderdeel, kostenplaats, rekeningniveau, etc. en zijn doorklikbaar tot op het laagste rekeningniveau. Daarnaast is het dankzij de zoektechnologie mogelijk direct af te dalen naar het gewenste niveau of doorsnede. Met deze module is er dynamisch en actueel inzicht in bijvoorbeeld de kosten van personeel in loondienst (PIL) vs personeel niet in loondienst (PNIL) en overige materiële kosten en kan er tijdig gestuurd worden op de financiële KPI’s.

Bronnen

De data gepresenteerd in de rapportages is gebaseerd op het financiële systeem (bijvoorbeeld AFAS, Oracle, Dynamics)

Definities Financieel

Personeelskostenratio

De totale personeelskosten afgezet tegen de totale opbrengsten van de organisatie

Rendement

Rendement in % = 100% x (Totale financiële resultaat / Totale opbrengsten)

Indien sommige opbrengsten-rekeningen niet meegenomen dienen te worden in het rendement, dan kunnen deze uitgesloten worden.

Gemiddelde personeelskosten

De totale kosten voor personeel afgezet tegen verloonde FTE

Bedrijfsresultaat

De opbrengst die overblijft, nadat de kosten van diezelfde opbrengst-genererende organisatieonderdelen verrekend zijn. Dit toont wat de kosten van de ondersteunende organisatieonderdelen maximaal mogen zijn om quitte te kunnen spelen.

Default filters bij rapportages

Default administratie: ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de default administratie. Als er meerdere administraties zijn kan een deel dus uitgesloten worden van de overzichten.

Soort resultaat: Operationeel. Er wordt standaard gekeken naar het operationele resultaat. Hiermee wordt buitengewone bedrijfsuitoefening uitgesloten.

Vastgesteld: Ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de periode waarvoor de financiële resultaten zijn goedgekeurd.

Datasets Financieel

De bibliotheek aan Financiële rapportages en dashboards is gestoeld op een aantal datasets. Hieronder is een overzicht te vinden:

Dataset	Informatie
Transacties	Tabel met alle boekingen uit het financiële systeem
Transactie AVG	Tabel afgeleid van 'Transactie'. Geaggregeerd op kostenplaats.
Financieel saldo	Tabel met financiële balans informatie
Financieel bedrijfsresultaat	Tabel met informatie over de bedrijfsmarge
Financieel factuur	Tabel met alle factuurinformatie voor analyses rond betalingen

Dashboards Financieel

Een overzicht van de bibliotheek aan Financiële rapportages en dashboards is hieronder te vinden:

Dashboard	Dataset	Bijzonderheden vulling
Financieel - Balans detail per periode	Financieel saldo
Financieel - Balans huidig jaar	Financieel saldo
Financieel - Balans per jaar	Financieel saldo
Financieel - Bedrijfsresultaat	Financieel bedrijfsresultaat
Financieel - Doorbelastingen per jaar	Transactie	Rekeningsoort: doorbelasting
Financieel - Gemiddelde personeelslasten	Transactie
Financieel - Kosten per jaar	Transactie
Financieel - Kosten personeel	Transactie	Categorie rekening: PNIL+PIL
Financieel - Kosten tov begroting	Transactie
Financieel - Liquiditeit	Financieel saldo
Financieel - Omzet per FTE	Transactie	Tabel Personeel bezetting+Personeel begroting
Financieel - Opbrengsten per jaar	Transactie
Financieel - Opbrengsten tov begroting	Transactie
Financieel - Openstaande facturen	Financieel factuur
Financieel - Personeelskostenratio	Transactie
Financieel - Rendement	Transactie
Financieel - Resultaat per jaar	Transactie
Financieel - Resultaat tov begroting	Transactie
Financieel - Verloonde FTE's	Transactie	Categorie rekening: PNIL+PIL
Financieel - Winst en verliesrekening	Transactie
Financieel - Winst en verliesrekening detail per maand	Transactie
Financieel AVG - Kosten tov begroting	Transactie AVG
Financieel AVG - Opbrengsten tov begroting	Transactie AVG
Financieel AVG - Resultaat tov begroting	Transactie AVG
Prestatiekaart - Financieel bibliotheek	Alle	Verzameling van alle KPI's die op een prestatiekaart passen
Stuurinformatie managers - Financieel	Meerdere	Desgewenst kan een lokale variant de default overschrijven

Beheertabellen Financieel

Beheer BI: Data autorisatie RLS

In deze tabel kan de row level security ingesteld worden voor de verschillende datasets. De ingestelde row level security kan in de beheertabel User autorisatie row level security gekoppeld worden aan gebruikers.

Kolom	Invulopties
Module	FIN FINAVG
Element	OE (organisatie eenheid) AVG
Tabel	Deze kolom verwijst naar de dataset
Alles	Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data zien Niet waar: Geen gebruiker mag alle data inzien
OE niv 1 t/m 3	Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data behorende bij de OE inzien Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de OE in mag zien
KPL	Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data behorende bij de kostenplaats inzien Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de kostenplaats in mag zien
Medewerker	Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data van de medewerker inzien Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de medewerker in mag zien
Geen toegang	Waar: Niemand heeft toegang tot deze data Niet waar
Geen RLS	Waar: Als er voor deze dataset geen row level security ingesteld hoeft te worden Niet waar: Als voor deze dataset row level security is ingesteld

Beheer BI: User autorisatie row level security

In deze tabel kan de row level security ingesteld en ingezien worden voor gebruikers. Welke data mogen gebruikers inzien?

De vulling van deze tabel moet overeen komen met de instellingen in de beheertabel Data autorisatie RLS.

Kolom	Invulopties
User	Selecteer een gebruiker
Rol	De row level security voor deze gebruiker: Beginnend met D2a Gevolgd door de module en element van de beheertabel Data autorisatie RLS Afsluitend met een OE/kostenplaats code. Refereren naar alle data is mogelijk met 'ALL' Voorbeelden: D2A-FIN-OE-2025 D2A-FINAVG-AVG-ALL

Beheer BI: Grootboekrekeningstructuur

In deze tabel is te bepalen per rekening:

• Rekening soort: Kosten/Opbrengsten/Activa/Passiva/Doorbelasting/Vermogen
• Rekening code voor niveau 1 t/m 5
• Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5
• Rekening categorie: bijv. PIL/PNIL/Materieel/Productieopbrengsten/Kapitaallasten/Overige opbrengsten
• Rekening buitengewoon resultaat: Waar/Niet waar

Beheer BI: Kostenplaatsstructuur Personeel & Financieel

In deze tabel is te bepalen per kostenplaats:

• Kostenplaats code voor niveau 1 t/m 5
• Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5
• Kostenplaats categorie

In de meeste gevallen zal de data voor deze beheertabel uit de brondata gehaald kunnen worden.

Instelbare Functionaliteit Financieel

TBD

Het rendementspercentage is instelbaar met de parameter BI_FINANCIEEL_RENDEMENT_NORM, default staat deze op 0%. De parameter geeft de norm (in%) weer voor het financiële resultaat, tov de opbrengsten. Een norm van 2% betekent dus dat het gewenste totale financiële resultaat minstens 2% moet zijn van de totale opbrengsten.

Frequently Asked Questions

TBD