Stuurinformatie op Financiën: verschil tussen versies
(10 tussenliggende versies door dezelfde gebruiker niet weergegeven) | |||
Regel 8: | Regel 8: | ||
==Definities Financieel== | ==Definities Financieel== | ||
− | === | + | ===Bedrijfsresultaat=== |
− | De | + | De opbrengst die overblijft, nadat de kosten van diezelfde opbrengst-genererende organisatieonderdelen verrekend zijn. Dit toont wat de kosten van de ondersteunende organisatieonderdelen maximaal mogen zijn om quitte te kunnen spelen. |
+ | |||
+ | === Current ratio === | ||
+ | Met de current ratio, ook wel het liquiditeitsratio, is in te zien in hoeverre je als organisatie in staat bent om aan de korte termijn verplichtingen te voldoen. | ||
+ | |||
+ | Current ratio (Liquiditeitsratio) = Vlottende activa / kort vreemd vermogen | ||
+ | |||
+ | ===Default filters op rapportages=== | ||
+ | Default administratie: ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de default administratie. Als er meerdere administraties zijn kan een deel dus uitgesloten worden van de overzichten. | ||
− | + | Soort resultaat: Operationeel. Er wordt standaard gekeken naar het operationele resultaat. Hiermee wordt buitengewone bedrijfsuitoefening uitgesloten. | |
− | |||
− | + | Vastgesteld: Ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de periode waarvoor de financiële resultaten zijn goedgekeurd. | |
===Gemiddelde personeelskosten=== | ===Gemiddelde personeelskosten=== | ||
De totale kosten voor personeel afgezet tegen verloonde FTE | De totale kosten voor personeel afgezet tegen verloonde FTE | ||
− | === | + | ===Personeelskostenratio=== |
− | De | + | De totale personeelskosten afgezet tegen de totale opbrengsten van de organisatie |
+ | |||
+ | ===Rendement=== | ||
+ | Rendement in % = 100% x (Totale financiële resultaat / Totale opbrengsten) | ||
+ | |||
+ | Indien sommige opbrengsten-rekeningen niet meegenomen dienen te worden in het rendement, dan kunnen deze uitgesloten worden. | ||
− | === | + | === '''Solvabiliteit''' === |
− | + | Met de solvabiliteit is in te zien in hoeverre de organisatie aan de (lange termijn) kredietverplichtingen kan voldoen. Er zijn 3 verschillende manieren om de solvabiliteit uit te rekenen. Het portaal heeft momenteel de volgende 2 KPI's op solvabiliteit: | |
− | + | Solvabiliteit 1: Deze rapportage toont de solvabiliteit volgens de berekening: Eigen vermogen/vreemd vermogen * 100% | |
− | + | Solvabiliteit 2: Deze rapportage toont de solvabiliteit volgens de berekening: Totaal vermogen/vreemd vermogen * 100% | |
== Datasets Financieel == | == Datasets Financieel == | ||
Regel 75: | Regel 87: | ||
|Financieel bedrijfsresultaat | |Financieel bedrijfsresultaat | ||
| | | | ||
+ | |- | ||
+ | |Financieel - Contributiemarge | ||
+ | |Financieel transactie | ||
+ | |Kolom 'Rekening beïnvloedbare kosten' ja/nee in 'Beheer BI: Grootboekrekeningstructuur' dient gevuld te zijn | ||
|- | |- | ||
|Financieel - Doorbelastingen per jaar | |Financieel - Doorbelastingen per jaar | ||
Regel 120: | Regel 136: | ||
| | | | ||
|- | |- | ||
− | |Financieel - | + | |Financieel - Rendement |
|Transactie | |Transactie | ||
| | | | ||
Regel 156: | Regel 172: | ||
| | | | ||
|- | |- | ||
− | | | + | |BI Datasets - Financieel |
+ | |Transactie, Saldo | ||
+ | |Data uit de dataset zonder filter | ||
+ | |- | ||
+ | |Bibliotheek - Financieel prestatiekaart | ||
|Alle | |Alle | ||
|Verzameling van alle KPI's die op een prestatiekaart passen | |Verzameling van alle KPI's die op een prestatiekaart passen | ||
+ | |- | ||
+ | |Managementdashboard - Financieel | ||
+ | |Meerdere | ||
+ | |Desgewenst kan een lokale variant de default overschrijven | ||
|} | |} | ||
Regel 240: | Regel 264: | ||
* Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5 | * Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5 | ||
* Rekening categorie: bijv. PIL/PNIL/Materieel/Productieopbrengsten/Kapitaallasten/Overige opbrengsten | * Rekening categorie: bijv. PIL/PNIL/Materieel/Productieopbrengsten/Kapitaallasten/Overige opbrengsten | ||
+ | * Rekening balans categorie: Lang vreemd vermogen/kort vreemd vermogen/eigen vermogen/vlottende activa | ||
* Rekening buitengewoon resultaat: Waar/Niet waar | * Rekening buitengewoon resultaat: Waar/Niet waar | ||
+ | * Rekening beïnvloedbare kosten: Waar/Niet waar | ||
=== Beheer BI: Kostenplaatsstructuur Personeel & Financieel === | === Beheer BI: Kostenplaatsstructuur Personeel & Financieel === | ||
Regel 252: | Regel 278: | ||
== Instelbare Functionaliteit Financieel == | == Instelbare Functionaliteit Financieel == | ||
+ | TBD | ||
+ | |||
Het rendementspercentage is instelbaar met de parameter BI_FINANCIEEL_RENDEMENT_NORM, default staat deze op 0%. De parameter geeft de norm (in%) weer voor het financiële resultaat, tov de opbrengsten. Een norm van 2% betekent dus dat het gewenste totale financiële resultaat minstens 2% moet zijn van de totale opbrengsten. | Het rendementspercentage is instelbaar met de parameter BI_FINANCIEEL_RENDEMENT_NORM, default staat deze op 0%. De parameter geeft de norm (in%) weer voor het financiële resultaat, tov de opbrengsten. Een norm van 2% betekent dus dat het gewenste totale financiële resultaat minstens 2% moet zijn van de totale opbrengsten. | ||
== Frequently Asked Questions == | == Frequently Asked Questions == | ||
TBD | TBD | ||
+ | |||
+ | # Worden de FTE’s voor het verloonde FTE dashboard gehaald uit het financiele of personele systeem? Hoe wordt dit gelinkt aan de rekeningen? | ||
+ | #* Financieel – Verloonde FTE’s wordt gebaseerd op het financiele systeem. Dit wordt over het algemeen gehaald uit de boekingsregels, hierop staan de uitbetaalde FTE's voor de rekeningnummers die de PIL/PNIL salarisbetalingen betreffen. Mogelijk wordt dit niet bij elke instelling geregistreerd, als dit wel het geval is wordt het veld ‘aantal’ gebruikt, waar bijvoorbeeld ook het factuur aantal staat (10 dozen papier, etc). | ||
<p style="text-align: center">{{VALUECARE}}</p> | <p style="text-align: center">{{VALUECARE}}</p> |
Versie van 11 mei 2022 13:08
Inleiding
De stuurinformatie op Financiën van ValueCare biedt inzicht in de financiële resultaten, opbrengsten en kosten. Zowel de realisatie ten opzichte van de begroting als ten opzichte van voorgaande jaren. De inzichten worden getoond vanuit verschillende doorsnedes zoals per tijdsperiode, organisatieonderdeel, kostenplaats, rekeningniveau, etc. en zijn doorklikbaar tot op het laagste rekeningniveau. Daarnaast is het dankzij de zoektechnologie mogelijk direct af te dalen naar het gewenste niveau of doorsnede. Met deze module is er dynamisch en actueel inzicht in bijvoorbeeld de kosten van personeel in loondienst (PIL) vs personeel niet in loondienst (PNIL) en overige materiële kosten en kan er tijdig gestuurd worden op de financiële KPI’s.
Bronnen
De data gepresenteerd in de rapportages is gebaseerd op het financiële systeem (bijvoorbeeld AFAS, Oracle, Dynamics)
Definities Financieel
Bedrijfsresultaat
De opbrengst die overblijft, nadat de kosten van diezelfde opbrengst-genererende organisatieonderdelen verrekend zijn. Dit toont wat de kosten van de ondersteunende organisatieonderdelen maximaal mogen zijn om quitte te kunnen spelen.
Current ratio
Met de current ratio, ook wel het liquiditeitsratio, is in te zien in hoeverre je als organisatie in staat bent om aan de korte termijn verplichtingen te voldoen.
Current ratio (Liquiditeitsratio) = Vlottende activa / kort vreemd vermogen
Default filters op rapportages
Default administratie: ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de default administratie. Als er meerdere administraties zijn kan een deel dus uitgesloten worden van de overzichten.
Soort resultaat: Operationeel. Er wordt standaard gekeken naar het operationele resultaat. Hiermee wordt buitengewone bedrijfsuitoefening uitgesloten.
Vastgesteld: Ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de periode waarvoor de financiële resultaten zijn goedgekeurd.
Gemiddelde personeelskosten
De totale kosten voor personeel afgezet tegen verloonde FTE
Personeelskostenratio
De totale personeelskosten afgezet tegen de totale opbrengsten van de organisatie
Rendement
Rendement in % = 100% x (Totale financiële resultaat / Totale opbrengsten)
Indien sommige opbrengsten-rekeningen niet meegenomen dienen te worden in het rendement, dan kunnen deze uitgesloten worden.
Solvabiliteit
Met de solvabiliteit is in te zien in hoeverre de organisatie aan de (lange termijn) kredietverplichtingen kan voldoen. Er zijn 3 verschillende manieren om de solvabiliteit uit te rekenen. Het portaal heeft momenteel de volgende 2 KPI's op solvabiliteit:
Solvabiliteit 1: Deze rapportage toont de solvabiliteit volgens de berekening: Eigen vermogen/vreemd vermogen * 100%
Solvabiliteit 2: Deze rapportage toont de solvabiliteit volgens de berekening: Totaal vermogen/vreemd vermogen * 100%
Datasets Financieel
De bibliotheek aan Financiële rapportages en dashboards is gestoeld op een aantal datasets. Hieronder is een overzicht te vinden:
Dataset | Informatie |
---|---|
Transacties | Tabel met alle boekingen uit het financiële systeem |
Transactie AVG | Tabel afgeleid van 'Transactie'. Geaggregeerd op kostenplaats. |
Financieel saldo | Tabel met financiële balans informatie |
Financieel bedrijfsresultaat | Tabel met informatie over de bedrijfsmarge |
Financieel factuur | Tabel met alle factuurinformatie voor analyses rond betalingen |
Dashboards Financieel
Een overzicht van de bibliotheek aan Financiële rapportages en dashboards is hieronder te vinden:
Dashboard | Dataset | Bijzonderheden vulling |
---|---|---|
Financieel - Balans detail per periode | Financieel saldo | |
Financieel - Balans huidig jaar | Financieel saldo | |
Financieel - Balans per jaar | Financieel saldo | |
Financieel - Bedrijfsresultaat | Financieel bedrijfsresultaat | |
Financieel - Contributiemarge | Financieel transactie | Kolom 'Rekening beïnvloedbare kosten' ja/nee in 'Beheer BI: Grootboekrekeningstructuur' dient gevuld te zijn |
Financieel - Doorbelastingen per jaar | Transactie | Rekeningsoort: doorbelasting |
Financieel - Gemiddelde personeelslasten | Transactie | |
Financieel - Kosten per jaar | Transactie | |
Financieel - Kosten personeel | Transactie | Categorie rekening: PNIL+PIL |
Financieel - Kosten tov begroting | Transactie | |
Financieel - Liquiditeit | Financieel saldo | |
Financieel - Omzet per FTE | Transactie | Tabel Personeel bezetting+Personeel begroting |
Financieel - Opbrengsten per jaar | Transactie | |
Financieel - Opbrengsten tov begroting | Transactie | |
Financieel - Openstaande facturen | Financieel factuur | |
Financieel - Personeelskostenratio | Transactie | |
Financieel - Rendement | Transactie | |
Financieel - Resultaat per jaar | Transactie | |
Financieel - Resultaat tov begroting | Transactie | |
Financieel - Verloonde FTE's | Transactie | Categorie rekening: PNIL+PIL |
Financieel - Winst en verliesrekening | Transactie | |
Financieel - Winst en verliesrekening detail per maand | Transactie | |
Financieel AVG - Kosten tov begroting | Transactie AVG | |
Financieel AVG - Opbrengsten tov begroting | Transactie AVG | |
Financieel AVG - Resultaat tov begroting | Transactie AVG | |
BI Datasets - Financieel | Transactie, Saldo | Data uit de dataset zonder filter |
Bibliotheek - Financieel prestatiekaart | Alle | Verzameling van alle KPI's die op een prestatiekaart passen |
Managementdashboard - Financieel | Meerdere | Desgewenst kan een lokale variant de default overschrijven |
Beheertabellen Financieel
Beheer BI: Data autorisatie RLS
In deze tabel kan de row level security ingesteld worden voor de verschillende datasets. De ingestelde row level security kan in de beheertabel User autorisatie row level security gekoppeld worden aan gebruikers.
Kolom | Invulopties |
---|---|
Module | FIN
FINAVG |
Element | OE (organisatie eenheid)
AVG |
Tabel | Deze kolom verwijst naar de dataset |
Alles | Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data zien
Niet waar: Geen gebruiker mag alle data inzien |
OE niv 1 t/m 3 | Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data behorende bij de OE inzien
Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de OE in mag zien |
KPL | Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data behorende bij de kostenplaats inzien
Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de kostenplaats in mag zien |
Medewerker | Waar: Gebruikers met deze autorisatie mogen alle data van de medewerker inzien
Niet waar: Er hoeft geen mogelijkheid te zijn dat een gebruiker alle data behorende bij de medewerker in mag zien |
Geen toegang | Waar: Niemand heeft toegang tot deze data
Niet waar |
Geen RLS | Waar: Als er voor deze dataset geen row level security ingesteld hoeft te worden
Niet waar: Als voor deze dataset row level security is ingesteld |
Beheer BI: User autorisatie row level security
In deze tabel kan de row level security ingesteld en ingezien worden voor gebruikers. Welke data mogen gebruikers inzien?
De vulling van deze tabel moet overeen komen met de instellingen in de beheertabel Data autorisatie RLS.
Kolom | Invulopties |
---|---|
User | Selecteer een gebruiker |
Rol | De row level security voor deze gebruiker:
D2A-FIN-OE-2025 D2A-FINAVG-AVG-ALL |
Beheer BI: Grootboekrekeningstructuur
In deze tabel is te bepalen per rekening:
- Rekening soort: Kosten/Opbrengsten/Activa/Passiva/Doorbelasting/Vermogen
- Rekening code voor niveau 1 t/m 5
- Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5
- Rekening categorie: bijv. PIL/PNIL/Materieel/Productieopbrengsten/Kapitaallasten/Overige opbrengsten
- Rekening balans categorie: Lang vreemd vermogen/kort vreemd vermogen/eigen vermogen/vlottende activa
- Rekening buitengewoon resultaat: Waar/Niet waar
- Rekening beïnvloedbare kosten: Waar/Niet waar
Beheer BI: Kostenplaatsstructuur Personeel & Financieel
In deze tabel is te bepalen per kostenplaats:
- Kostenplaats code voor niveau 1 t/m 5
- Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5
- Kostenplaats categorie
In de meeste gevallen zal de data voor deze beheertabel uit de brondata gehaald kunnen worden.
Instelbare Functionaliteit Financieel
TBD
Het rendementspercentage is instelbaar met de parameter BI_FINANCIEEL_RENDEMENT_NORM, default staat deze op 0%. De parameter geeft de norm (in%) weer voor het financiële resultaat, tov de opbrengsten. Een norm van 2% betekent dus dat het gewenste totale financiële resultaat minstens 2% moet zijn van de totale opbrengsten.
Frequently Asked Questions
TBD
- Worden de FTE’s voor het verloonde FTE dashboard gehaald uit het financiele of personele systeem? Hoe wordt dit gelinkt aan de rekeningen?
- Financieel – Verloonde FTE’s wordt gebaseerd op het financiele systeem. Dit wordt over het algemeen gehaald uit de boekingsregels, hierop staan de uitbetaalde FTE's voor de rekeningnummers die de PIL/PNIL salarisbetalingen betreffen. Mogelijk wordt dit niet bij elke instelling geregistreerd, als dit wel het geval is wordt het veld ‘aantal’ gebruikt, waar bijvoorbeeld ook het factuur aantal staat (10 dozen papier, etc).