Stuurinformatie op Financiën

Uit normenkaderzorg.nl
Naar navigatie springen Naar zoeken springen

ValueCarelogo2022.png

Inleiding

De stuurinformatie op Financiën van ValueCare biedt inzicht in de financiële resultaten, opbrengsten en kosten. Zowel de realisatie ten opzichte van de begroting als ten opzichte van voorgaande jaren. De inzichten worden getoond vanuit verschillende doorsnedes zoals per tijdsperiode, organisatieonderdeel, kostenplaats, rekeningniveau, etc. en zijn doorklikbaar tot op het laagste rekeningniveau. Daarnaast is het dankzij de zoektechnologie mogelijk direct af te dalen naar het gewenste niveau of doorsnede. Met deze module is er dynamisch en actueel inzicht in bijvoorbeeld de kosten van personeel in loondienst (PIL) vs personeel niet in loondienst (PNIL) en overige materiële kosten en kan er tijdig gestuurd worden op de financiële KPI’s.

Bronnen

De data gepresenteerd in de rapportages is gebaseerd op het financiële systeem (bijvoorbeeld AFAS, Oracle, Dynamics)

Definities Financieel

Bedrijfsresultaat

De opbrengst die overblijft, nadat de kosten van diezelfde opbrengst-genererende organisatieonderdelen verrekend zijn. Dit toont wat de kosten van de ondersteunende organisatieonderdelen maximaal mogen zijn om quitte te kunnen spelen.

Current ratio

Met de current ratio, ook wel het liquiditeitsratio, is in te zien in hoeverre je als organisatie in staat bent om aan de korte termijn verplichtingen te voldoen.

Current ratio (Liquiditeitsratio) = Vlottende activa / kort vreemd vermogen

Default filters op rapportages

Default administratie: ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de default administratie. Als er meerdere administraties zijn kan een deel dus uitgesloten worden van de overzichten.

Soort resultaat: Operationeel. Er wordt standaard gekeken naar het operationele resultaat. Hiermee wordt buitengewone bedrijfsuitoefening uitgesloten.

Vastgesteld: Ja. Er wordt in de rapportages standaard gekeken naar de periode waarvoor de financiële resultaten zijn goedgekeurd.

YTD vrijgegeven door financiën: Dit filter combineert de filters Vastgesteld = Ja en YTD = Ja. Wat echter het verschil is met het filter YTD vrijgegeven door financiën = Ja, is dat dit filter bij een jaarovergang net zolang naar het voorgaande jaar kijkt, totdat de eerste financiële cijfers van het nieuwe jaar zijn goedgekeurd. Zo kijk je bij deze financiële dashboards altijd naar de meeste recente goedgekeurde cijfers.

Gemiddelde personeelskosten

De totale kosten voor personeel afgezet tegen verloonde FTE

Personeelskostenratio

De totale personeelskosten afgezet tegen de totale opbrengsten van de organisatie

Rekeningnummer verdeling

Over het algemeen vallen bij instellingen bepaalde rekeningnummers in dezelfde categorie.

PNIL: 418

Afschrijvingen: 480/482/483/484

Amorisatie: 481

Rente: 485

Huur: 486

Rendement

Rendement in % = 100% x (Totale financiële resultaat / Totale opbrengsten)

Indien sommige opbrengsten-rekeningen niet meegenomen dienen te worden in het rendement, dan kunnen deze uitgesloten worden.

Solvabiliteit

Met de solvabiliteit is in te zien in hoeverre de organisatie aan de (lange termijn) kredietverplichtingen kan voldoen. Er zijn 3 verschillende manieren om de solvabiliteit uit te rekenen. Het portaal heeft momenteel de volgende 2 KPI's op solvabiliteit:

Solvabiliteit 1: Deze rapportage toont de solvabiliteit volgens de berekening: Eigen vermogen/vreemd vermogen * 100%

Solvabiliteit 2: Deze rapportage toont de solvabiliteit volgens de berekening: Totaal vermogen/vreemd vermogen * 100%

Datasets Financieel

De bibliotheek aan Financiële rapportages en dashboards is gestoeld op een aantal datasets. Hieronder is een overzicht te vinden:

Dataset Informatie
Transacties Tabel met alle boekingen uit het financiële systeem
Transactie AVG Tabel afgeleid van 'Transactie'. Geaggregeerd op kostenplaats.
Financieel saldo Tabel met financiële balans informatie
Financieel bedrijfsresultaat Tabel met informatie over de bedrijfsmarge
Financieel factuur Tabel met alle factuurinformatie voor analyses rond betalingen

Dashboards Financieel

Een overzicht van de bibliotheek aan Financiële rapportages en dashboards is hieronder te vinden:

Dashboard Dataset Bijzonderheden vulling
Financieel - Balans detail per periode Financieel saldo
Financieel - Balans huidig jaar Financieel saldo
Financieel - Balans per jaar Financieel saldo
Financieel - Bedrijfsresultaat Financieel bedrijfsresultaat
Financieel - Contributiemarge Financieel transactie Kolom 'Rekening beïnvloedbare kosten' ja/nee in 'Beheer BI: Grootboekrekeningstructuur' dient gevuld te zijn
Financieel - Doorbelastingen per jaar Transactie Rekeningsoort: doorbelasting
Financieel - EBITDAR tov begroting Transactie Categorie W&V rekening: Rente/Huur/Belasting/Afschrijvingen/Amorisatie
Financieel - Gemiddelde personeelslasten Transactie
Financieel - Kosten per jaar Transactie
Financieel - Kosten per partij Transactie
Financieel - Kosten personeel Transactie Categorie rekening: PNIL+PIL
Financieel - Kosten tov begroting Transactie
Financieel - Liquiditeit Financieel saldo
Financieel - Omzet per FTE Transactie Tabel Personeel bezetting+Personeel begroting
Financieel - Opbrengsten per jaar Transactie
Financieel - Opbrengsten tov begroting Transactie
Financieel - Openstaande facturen Financieel factuur
Financieel - Personeelskostenratio Transactie
Financieel - Rendement Transactie
Financieel - Resultaat per jaar Transactie
Financieel - Resultaat tov begroting Transactie
Financieel - Verloonde FTE's Transactie Categorie rekening: PNIL+PIL
Financieel - Winst en verliesrekening Transactie
Financieel - Winst en verliesrekening detail per maand Transactie
Financieel AVG - Kosten tov begroting Transactie AVG
Financieel AVG - Opbrengsten tov begroting Transactie AVG
Financieel AVG - Resultaat tov begroting Transactie AVG
BI Datasets - Financieel Transactie, Saldo Data uit de dataset zonder filter
Bibliotheek - Financieel prestatiekaart Alle Verzameling van alle KPI's die op een prestatiekaart passen
Managementdashboard - Financieel Meerdere Desgewenst kan een lokale variant de default overschrijven

Beheertabellen Financieel

Beheer BI: Grootboekrekeningstructuur

In deze tabel is te bepalen per rekening:

  • Rekening soort: Kosten/Opbrengsten/Activa/Passiva/Doorbelasting/Vermogen
  • Rekening code voor niveau 1 t/m 5
  • Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5
  • Rekening categorie: bijv. PIL/PNIL/Materieel/Productieopbrengsten/Kapitaallasten/Overige opbrengsten
  • Rekening balans categorie: Lang vreemd vermogen/kort vreemd vermogen/eigen vermogen/vlottende activa
  • Rekening buitengewoon resultaat: Waar/Niet waar
  • Rekening beïnvloedbare kosten: Waar/Niet waar
  • Rekening balans categorie: Immateriële vaste activa/Materiële vaste activa/Financiële vaste activa/Voorraden/Onderhanden werk/Vorderingen uit hoofde van financieringstekort/Debiteuren en overige vorderingen/Effecten/Liquide middelen/Eigen vermogen/Voorzieningen/Langlopende schulden (nog voor meer dan 1 jaar)/Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)
  • Rekening W&V categorie: Rente/Huur/Belasting/Afschrijvingen/Amorisatie

Beheer BI: Kostenplaatsstructuur Personeel & Financieel

In deze tabel is te bepalen per kostenplaats:

  • Kostenplaats code voor niveau 1 t/m 5
  • Rekening omschrijving voor niveau 1 t/m 5
  • Kostenplaats categorie

In de meeste gevallen zal de data voor deze beheertabel uit de brondata gehaald kunnen worden.

Frequently Asked Questions

  1. Worden de FTE’s voor het verloonde FTE dashboard gehaald uit het financiele of personele systeem? Hoe wordt dit gelinkt aan de rekeningen?
    • Financieel – Verloonde FTE’s wordt gebaseerd op het financiele systeem. Dit wordt over het algemeen gehaald uit de boekingsregels, hierop staan de uitbetaalde FTE's voor de rekeningnummers die de PIL/PNIL salarisbetalingen betreffen. Mogelijk wordt dit niet bij elke instelling geregistreerd, als dit wel het geval is wordt het veld ‘aantal’ gebruikt, waar bijvoorbeeld ook het factuur aantal staat (10 dozen papier, etc).
  2. Wat betekenen de datumvelden?
    • We volgen de logica van AFAS. Daarbij is "Boekstukdatum" gelijk aan de datum van het financiële feit (voorbeeld: datum waarop een factuur is verstuurd) en is "Boekingsdatum" een datum van de periode waar het financiële feit op van toepassing is (voorbeeld: gefactureerde periode).
    • Boekingsdatum & Aanvangsdatum & Rapportagedatum = "Boekingsdatum"
    • Invoerdatum = "Boekstukdatum"
  3. Wij willen een wijziging in de row level security. Hiervoor is een beheertabel aanwezig. Kunnen wij dit zelf aanpassen in deze beheertabel?
    • Wij raden niet aan om de row level security zelf te wijzigen, aangezien het om gevoelige informatie gaat. Wij raden aan om dit samen met de consultant te bekijken en in te richten.
  4. Het rendement heeft bij ons een percentage van 0%, dit is niet realistisch. Hoe kunnen we hier een andere waarde aan geven?
    • Hiervoor hebben wij een parameter ontwikkeld. Door contact op te nemen met de consultant kan de parameter juist worden ingericht.

ValueCarelogo2022.png